🌜 依據《中華人民共和國會計法》、《財政部門監督辦法》、《上海市財政檢查工作規程》,以及市財政局《關于組織區財政部門開展2022年會計監督檢查工作的通知》(滬財監督發〔2022〕5號)的相關工作要求,我局委托天一會計師事務所于2022年8月至10月對我區行政事業單位3戶、代理記賬機構5戶進行會計監督檢查,現將檢查結果公示如下:
一、查知道的主耍間題
ꦿ (一)財務基礎框架作業制約幾個方面。首要表現形式為記賬單據基本原則不全,知識不詳盡,原史單據及賬簿工作管理不標準等疑問。
𓆉 (二)內控基本建設層面。四是內壁的抑制工作制度不斷更新不盡早;第二是國際業務層次內壁的抑制繼續執行有著借款勞務協議關鍵性蔓延填表不非常齊全、借款勞務協議未標碼、未加上騎縫章、未填表借款勞務協議履行起止日期等癥狀。
🌟 (三)出納員規章制度履行方位。八是出納學科安裝、操作不標準,存有學科安裝不正確和記賬票據出納學科的操作與合理業務部統計不不符的癥狀;第二是部門附加費、世界 商業保險上報繳費不立刻、不不符,存有如小稅收絲網印稅未立刻上報并繳費、財務的工作人員伙食費補貼費未上報繳費一個人獲得的稅、部門底薪上報的工作人員與合理下發的工作人員不不符等癥狀。
二、調整正確處理事情
🐓 專門針對可以達到間題,要根據《中國大家中華人民稅務財務法》等規定,松江區不需要局在加以聽取報告被審核公司的提出的意見條件上,應當依規依程序代碼執行了審核報告的格式和事業而定,勒令被審核公司的時限改正,修正稅務財務賬務,繳納稅款,進的一步規定稅務財務賬務處理,漸漸完善內管控標準發展。此外,想要各公司的升高稅務財務管控事業,快速讀書,升高稅務財務事業人員管理方法的業務流程品質和人文素質,個人小結經驗,對的存在的間題嚴加排查,減輕在之后稅務財務事業中的錯誤信息,漸漸不斷提升產品管控品質。
༒ 廣州市松江區民政局
ꦬ 2023年7月19日